巴塞尔协议 III：银行资本充足率要求

背景

巴塞尔协议（Basel Accords）是一系列金融监管规则，旨在促进全球银行业的稳定发展。协议的前两个版本分别于1988年和2004年发布，而第三个版本则于2010年完成。巴塞尔协议三主要通过强化银行的资本充足率要求和实施更为严格的监管机制来提升银行系统的稳定性，并在2008年全球金融危机后得到各国政府和监管机构的广泛关注和推广。

什么是资本充足率？

资本充足率（Capital Adequacy Ratio，简称CAR）是指银行的资本与权益总额之比，一般记为 CAR=（Tier 1 Capital+Tier 2 Capital） / （风险资产）。其中，Tier 1资本是指可除去维持运营所需成本后剩余资产，包括普通股、附属权益、少数股权、优先股等核心资本；Tier 2资本为可在银行危机时变为核心资本的资产，例如优先股、债务工具等。

协议要求的资本充足率

根据巴塞尔协议三，银行的资本充足率要求在最低达到10.5%（其中7%为Tier 1资本充足率要求）。具体而言，银行需要评估自己资产中的风险出现概率和可能的风险损失，以此来计算自己的资本充足率。协议要求银行在每季度末公布自己的资本充足率，并实际维持在协议要求的水平以上。

影响

巴塞尔协议三的实施，使得银行业的监管机制更为严格，资本充足率要求更高。这使得银行必须注重风险防控和资本管理，增强自身的危机应对能力和市场竞争力。尤其值得注意的是，协议还规定了银行在市场风险与信用风险上的风险资产分配比例，要求银行更加注重高风险领域的风险缓冲。同时，协议的实施也提升了公众对金融系统安全性的信任度，促进金融市场更为稳定和可持续的发展。